上市辅导就是指有关机构对拟发行股票并上市的股份有限公司进行的规范化培训、辅导与监督,也是企业上市过程中的一个必经阶段,具体内容但不限于以下:
上市准备阶段:制定公司战略计划与预测重组,分析核心业务和非核心业务,确定上市主体并分析重组方案对财务、税务造成的影响,给员工培训,让其了解中美会计准则对财务处理的不同差异。
我们要做、能做的工作内容包括但不限于:协助员工培训,解决上市观念;协助制定上市战略和方案;就中国、美国证券市场和融资渠道提供意见;审阅有关业务和资本结构对上市的影响;编制初步USGAAP财务信息报告,适当调整重组方案;协助制定财务模型和估值、精算;协助资金需求者寻找战略投资伙伴。
我们将提供重组方案的确定;上市策略的安排;准上市公司员工上市专业知能培训;财务内部控制流程培训与建立指导。
上市评估阶段:法律审慎调查;保荐人审慎调查;评估资本市场状况和投资者趋向;了解上市前公司尚需调整的方向;制定上市业务未来发展规划和预算;决定上市时间与地点。
我们要做、能做的工作内容包括但不限于以下:审阅公司过往会计处理方法;审阅会计和内部控制管理;与律师、审计会计师等其他保荐和上市专业顾问联系;协助保荐团队进行前期尽职调查,风险评估;协助资金需求者寻找战略投资伙伴。
我们提交的工作成果,建立上市保荐专业团队;确定上市调整的具体措施;保荐团队出具保荐承诺书;交付综合评估报告。
上市作业阶段:落实资本结构;撰写商业计划书;公司清理;落实公司治理;办理合并等法律手续;全面财务审计;规范、完善内部控制;落实员工期权或者薪酬计划;业务流程完善、重建。
我们要做、能做的工作内容包括但不限于以下:协助落实上市法律程序设计措施;协助设置境外镜子上市公司,出具法律合并手续;协助进行公司清理作业,撰写DD、ODQ协助落实商业计划(BP);协助撰写经营讨论与分析(MD&A)协助进行公司治理(CG),成立审计委员会等五大委员会;为公司员工期权或薪酬计划提供安排意见;
协助进行USGAAP财务全面审计;协助诊断企业内部控制,建立、完善 COSO体系;协助企业建立符合COSO框架及实际运行需要的ERP系统;提供 US GAAAP及AS-2 审计准则适用框架;协助提出投资者公共关系(IR)策略;协助撰写SEC注册(SB-2或F-1)文件。
我们提交的工作成果:上市法律程序设计;上市财务审计;上市商业计划;投资者关系策略;内部控制、COSO框架;公司治理;公司清理;董事、独立董事、经营团队个人信息披露。
上市挂牌阶段:通过SEC完全披露审查;取得NASDAQ挂牌许可(Listing Approval);股东开户;全球路演(IPO)交易所交易挂牌申请;挂牌交易。
我们能做、应做的工作内容包括但不限于以下:协助解答SEC的提问或者瑕疵函;协助准备10Q或10K之MD&A;协助印制招股说明书;协助印制股票;协助全球路演(IPO);协助报价频率测试(NON-IPO);协助进行股东开户教育;协助建立投资者公共关系(IR);协助进行交易所挂牌申请;协助公开挂牌交易。
我们提交的工作成果:通过SEC完全披露审查;取得挂牌许可函;全球路演(IPO)通过报价频率测试,挂牌交易(NON-IPO);公开挂牌交易。
挂牌后续服务:市场战略;着重成本效益;市值管理;职能架构。
我们能做、要做的工作内容包括但不限于以下:协助提供有关会计和监管政策的最新变动信息;协助进行年度财务及内部控。提交的工作成果,持续的信息定期披露体系;中国、美国财报。